Congé maternité en auto-entreprise : le seuil qui divise tout par dix

4 005 € et 65,84 €/jour — ou dix fois moins

Le calcul du cas général tient en une ligne : 4 005 € + (112 × 65,84 €) = 11 379,08 €. La première somme est l'allocation forfaitaire de repos maternel, égale à un plafond mensuel de la Sécurité sociale. La seconde est l'indemnité journalière forfaitaire, égale à 1/730^e du plafond annuel (48 060 € en 2026). Ni l'une ni l'autre ne dépend de ce que vous facturez : ce sont des forfaits.

Les durées indemnisées suivent la situation familiale : 112 jours pour un premier ou deuxième enfant, 182 jours à partir du troisième, 238 jours pour des jumeaux, 322 jours pour des triplés — soit 15 987,88 €, 19 674,92 € et 25 205,48 € au total.

Deux conditions ouvrent ce droit, et elles sont souvent recopiées de travers. La première est de six mois d'affiliation à la date de l'accouchement — pas dix mois, qui est la règle des salariées. La seconde est une cessation totale d'activité pendant au moins huit semaines, dont six après l'accouchement. L'allocation est d'ailleurs versée en deux moitiés : 2 002,50 € au début du congé, et 2 002,50 € à la fin de la période obligatoire de huit semaines — cette seconde échéance est conditionnée à l'arrêt effectif.

Le montant exact de l'indemnité journalière est 65,84 €. Le chiffre de 65,86 € circule largement, y compris sur des sites spécialisés : il est faux.

Puis vient la ligne qui change tout. Si votre revenu annuel moyen des trois dernières années est inférieur à 4 582 €, les deux prestations sont ramenées à 10 % : 400,50 € d'allocation et 6,584 € par jour, soit 1 137,91 € pour un congé de seize semaines. Ce n'est pas une décote progressive, c'est une bascule : d'un côté 11 379,08 €, de l'autre exactement dix fois moins. Et rien d'autre ne viendra combler l'écart — contrairement aux professions libérales à caisse, une micro-entreprise relève de la Sécurité sociale des indépendants, qui n'ajoute aucun complément de maternité à ce que verse la CPAM.

La table : de votre chiffre d'affaires à vos prestations

C'est ici que le statut micro fait sa différence. Pour une auto-entrepreneure, le revenu retenu par l'Assurance maladie est le chiffre d'affaires diminué de l'abattement forfaitaire : 71 % pour la vente de marchandises, 50 % pour les prestations de services relevant des BIC, 34 % pour les activités libérales relevant des BNC. Vous encaissez 100, le régime considère que vous gagnez 29, 50 ou 66. Le seuil de 4 582 € s'applique à ce dernier chiffre, jamais au premier.

Trois lectures, dans l'ordre d'importance.

• La colonne « vente » est celle qui décroche. Avec 71 % d'abattement, il faut 15 800 € de chiffre d'affaires pour atteindre le taux plein. Une créatrice qui vend ses pièces sur les marchés et facture 12 000 € par an touchera 1 137,91 € pour ses seize semaines — moins de 71 € par semaine.
• La bascule est brutale, pas graduelle. À 9 164 € de services BIC on perçoit 11 379,08 € ; à 9 000 €, on perçoit 1 137,91 €. Cent soixante-quatre euros de chiffre d'affaires valent ici plus de dix mille euros de prestations. Aucun autre seuil du régime n'a ce profil.
• Le BNC est la catégorie la moins exposée, avec 66 % du chiffre d'affaires retenus : 6 943 € de recettes annuelles suffisent. C'est le cas des consultantes, graphistes, rédactrices et coachs — la population la plus nombreuse du statut.

La même mécanique d'abattement gouverne vos indemnités d'arrêt maladie, avec un effet encore plus rude puisque l'indemnité y est proportionnelle au revenu et non forfaitaire : le détail est sur notre page arrêt maladie de l'auto-entrepreneur.

Le piège de la moyenne triennale — et la voie de rattrapage

Le seuil ne s'apprécie pas sur votre dernière année, mais sur la moyenne de trois années. Et une année pendant laquelle votre micro-entreprise n'existait pas ne compte pas pour rien : elle compte pour zéro, et tire la moyenne vers le bas.

Conséquence, que personne n'écrit : une auto-entrepreneure qui a lancé son activité il y a dix-huit mois et qui tourne aujourd'hui à 2 000 € de chiffre d'affaires mensuel peut parfaitement se retrouver sous le seuil. Sa moyenne triennale contient deux zéros. Son activité présente est bonne ; son droit est calculé sur un passé qui n'existait pas. C'est précisément la situation d'une grande partie des jeunes mères entrepreneures, puisque la création d'activité et la première maternité se produisent souvent dans la même tranche d'âge.

Deux réflexes pratiques en découlent. Le premier : reconstituez vous-même vos trois années de revenus retenus avant de préparer le congé, plutôt que de découvrir le montant au premier virement. Le second : si vous êtes à quelques centaines d'euros du seuil et que la naissance est encore loin, sachez qu'un chiffre d'affaires déclaré supplémentaire dans une année de référence peut faire basculer l'ensemble. Le cadre complet du statut, cotisations et droits associés, est détaillé sur notre page prévoyance de l'auto-entrepreneur.

Salariée et auto-entrepreneure : les droits qui priment

C'est le cas le plus fréquent du statut, et le plus mal traité. Une grande partie des micro-entreprises sont des activités accessoires, exercées à côté d'un emploi salarié. La question posée est alors mal posée : ce n'est pas « qu'est-ce que ma micro me donne pour ma maternité », c'est « quel régime m'indemnise ».

La réponse est presque toujours la même : vos droits de salariée priment et sont bien plus favorables. Les indemnités journalières du régime salarié se calculent sur votre salaire, et non sur un forfait de 65,84 € ; votre convention collective prévoit fréquemment un maintien de salaire par l'employeur pendant le congé. Face à cela, les prestations forfaitaires de l'activité indépendante ne s'ajoutent pas mécaniquement : elles ne viennent pas doubler le dispositif.

L'erreur coûteuse consiste donc à raisonner sur la micro parce que c'est le statut le plus visible — et, symétriquement, à négliger de faire valoir des droits salariés bien plus consistants. Deux gestes simples : signalez les deux activités à votre CPAM, et faites confirmer par écrit le régime qui vous indemnisera avant de poser vos dates. C'est aussi le raisonnement qui décide de l'utilité d'un contrat privé : assurer l'accessoire quand le principal est bien couvert n'a pas de sens.

Deux dispositifs voisins obéissent à la même logique de seuil et méritent d'être préparés séparément. Le congé supplémentaire de naissance, entré en vigueur en juillet 2026, prolonge la période indemnisée d'un à deux mois à 46,09 € puis 39,50 € par jour brut — avec un plancher de 6,584 €/jour sous le seuil de 4 582 €. Et le congé paternité d'un indépendant ouvre 25 jours à 65,84 €/jour, soumis exactement au même seuil.

4 582 € : la ligne de partage

Ce chiffre mérite d'être retenu tel quel, parce qu'il est le seul de la page sur lequel vous pouvez agir. Les 4 005 € et les 65,84 € sont des forfaits : vous les subissez. Le seuil, lui, se franchit — par le chiffre d'affaires déclaré, ou par la demande de recalcul auprès de la CPAM.

Exemple : Camille, 29 ans, prothésiste ongulaire

Camille a ouvert sa micro-entreprise en juin 2025, en prestations de services BIC, d'abord le soir et le samedi en complément de son emploi salarié en institut. Elle y a réalisé 3 000 € de chiffre d'affaires sur les sept derniers mois de 2025. En janvier 2026, elle quitte l'institut et passe à plein temps : son chiffre d'affaires 2026 s'établit à 24 000 €, soit 2 000 € par mois. Son activité tourne. Elle accouche en février 2027 et pose un congé complet de 112 jours, débutant début janvier 2027 — vingt mois après le lancement.

Ce que cela coûte. Camille perd 10 241,17 € de prestations. Sur les 112 jours de congé, son chiffre d'affaires non réalisé s'élève à 7 364,38 € (24 000 × 112 ÷ 365) : avec 1 137,91 € de prestations, il lui manque 6 226,47 € pour tenir le trimestre. Au taux plein, elle aurait au contraire perçu 4 014,70 € de plus que son chiffre d'affaires habituel sur la période.

Ce qui aurait suffi à basculer. Il lui manque 82 € de revenu annuel moyen, soit 246 € de revenu retenu au total sur trois ans, soit — après abattement de 50 % — 492 € de chiffre d'affaires supplémentaire déclaré dans une année de référence. Moins de trois semaines d'activité, pour 10 241,17 € de prestations.

Le rattrapage, chiffré. Camille a été salariée jusqu'en décembre 2025, soit sur deux des trois années de référence. C'est exactement le cas visé par la voie de rattrapage : une demande écrite à sa CPAM pour un recalcul de ses droits sur la base de son activité salariée. L'enjeu de cette lettre est de 10 241,17 € — l'écart entre le taux réduit et le taux plein. C'est, de très loin, la démarche la plus rentable de son congé maternité, et aucune prime d'assurance ne rapporterait cela.

À quoi sert — et ne sert pas — une prévoyance privée ici

Nous sommes courtier : nous avons intérêt à ce que vous concluiez qu'il faut couvrir ce trou. Dans le cas de la maternité en micro-entreprise, ce serait souvent un mauvais conseil, et pour trois raisons précises.

1. La maternité s'anticipe douze mois avant, ou pas du tout. Les contrats individuels appliquent au risque maternité des délais d'attente longs, et le congé maternité ordinaire — événement prévisible et programmé — en est le plus souvent exclu. Souscrire une prévoyance parce qu'une grossesse est en cours ne produit rien. Le mécanisme des délais d'attente et des exclusions est détaillé sur notre page grossesse et prévoyance de l'indépendante.
2. Sous 15 000 € de chiffre d'affaires, le budget assurance a d'autres priorités. À ce niveau d'activité, une cotisation mensuelle de prévoyance pèse lourd sur un budget déjà tendu, et elle ne rachètera de toute façon pas les 10 241,17 € perdus au taux réduit. Les deux postes qui protègent réellement à ce stade sont la mutuelle santé — c'est le remboursement des soins, pas le revenu — et la responsabilité civile professionnelle si votre activité en expose. Puis une épargne de précaution mobilisable.
3. Si vous êtes salariée par ailleurs, la question ne se pose pas ainsi. Vos droits salariés priment ; assurer l'activité accessoire revient à couvrir la plus petite moitié de vos revenus.

Ce qui se couvre vraiment, en revanche, c'est l'aléa : une grossesse pathologique, un alitement prolongé, des suites de couches compliquées — ce sont des arrêts maladie, imprévisibles par nature, et c'est l'objet même d'un contrat de prévoyance. Là, le raisonnement redevient valable, et il se mène sur le reste à vivre en arrêt de travail, charges fixes comprises, pas sur le montant brut d'une indemnité.

Pour aller plus loin

• Grossesse et prévoyance de l'indépendante
• Congé maternité d'une profession libérale
• Prévoyance de l'auto-entrepreneur

L’auteur de cette page

Yacine Sahnoune

Courtier en assurances · Fondateur de Prevoya (WeSave SAS) · Directeur de la publication

Il signe l’ensemble des contenus de ce site. Sa spécialité : traduire les barèmes des régimes obligatoires — treize caisses, des règles qui changent chaque année — en une décision claire pour un indépendant ou un dirigeant.

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